EKportal.ru // СТАТЬИ // Финансы // Коммерческие банки: виды и особенности деятельностиКонтактыКарта сайта
Вход
EKportal.ru - Информационный сайт по экономике
ЭКОНОМИКА
Коммерческие банки: виды и особенности деятельности

Автор: EKP stat
Дата: 2014-09-23 18:10

В предыдущей статье мы затронули создание и историю развития коммерческих банков. Теперь необходимо разобраться, какие существуют виды коммерческих банков, какие услуги и функции они предоставляют/выполняют, а также - в чем особенности работы коммерческих банков, по отношению к другим типам организаций. Итак, различают:
  • коммерческие банки, осуществляющие предпринимательскую банковскую деятельность;
  • универсальные банки, осуществляют все основные виды банковских операций;
  • инвестиционные банки, специализируются на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги;
  • сберегательные банки, специализируются на привлечении средств населения.

Кроме того, иногда выделяют такие группы как "розничные банки" - ориентированные на работу с частными лицами и "карманные банки" — дочерние банки крупной промышленной или банковской структуры, основным назначением которых является обслуживание операций материнской компании.

Напомним, что высшим органом управления банка является собрание акционеров, которомуподотчётны совет директоров банка и ревизионная комиссия. В обязанности совета директоров банка входят: определение общие направления развития банка, рассмотрение планов деятельности банка, открытие и закрытие филиалов.



Исполнительным органом управления, непосредственно руководящим деятельностью банка, является правление банка, в состав которого обычно входят представители наиболее крупных акционеров (участников) банка. К основным банковским услугам относятся:
  • кредитование юридических и физических лиц;
  • операции по вкладам;
  • валютные операции;
  • операции с драгоценными металлами;
  • выход на фондовый рынок и валютный рынок Forex;
  • ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;
  • обмен испорченных денежных знаков на неиспорченные;
  • ипотечные кредиты и автокредитование.
Основные функции коммерческих банков

Исторически первой и основной функцией банков было безопасное хранение денег клиентов. Поскольку у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путем изменения записей в банковских счетах, т. е. через безналичные расчеты. Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов. Следующая важнейшая функция - это кредитование, при котором создаётся дополнительная денежная масса.

 

Существенные особенности банковской деятельности заключаются в следующем:
  • в преобладании в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, что влечет повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками;
  • чрезвычайной подвижности и изменчивости параметров финансовых рынков, вызываемой не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами;
  • необходимости постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.;
  • в нематериальном характере банковских продуктов (услуг) и необходимости участия практически всех подразделений банка в их производстве. 

Далее отметим, на какие ресурсы в своей деятельности опираются коммерческие банки. Итак, к ресурсам банка относят:
  1. собственный капитал, который включает в себя: уставный капитал, различные фонды, образованные за счёт прибыли прошлых лет и эмиссионный доход;
  2. привлеченные средства: депозиты клиентов — юридических и физических лиц, межбанковские кредиты, облигации и векселя банка.
И в завершение необходимо упомянуть о доходах и расходах коммерческих банков. Как правило основным источником доходов банка является доход, получаемый от разницы между процентами по вкладам в банке процентами по кредитам, т. е. процентный доход. Он делится на следующие категории:
  • проценты, полученные по кредитам,
  • проценты, полученные по депозитам,
  • проценты, полученные от операций с ценными бумагами.
  • Вторая группа доходов - это непроцентные доходы, такие как:
  • доходы от операций с иностранной валютой,
  • непроцентные доходы от операций с ценными бумагами,
  • комиссионное вознаграждение за оказанные услуги (расчётные операции, сдача в аренду банковских сейфов, выдача банковских гарантий),
  • доходы, полученные от долевого участия в деятельности юридических лиц,
  • прочие непроцентные доходы.


Расходы банка можно разделить на такие группы как:
  • обязательства перед вкладчиками по процентам,
  • налоги,
  • расходы на текущую деятельность и развитие,
  • расходы на выплату бонусов и дивидендов,
  • расходы на создание резервов на возможные потери.
Причем использование на нужды банка денег вкладчиков можно рассматривать как взятие банком кредита у этих вкладчиков, что в некоторых случаях ведет к увеличению внутреннего долга банка, и может в конечном итоге, приводить к дефолту кредитной организации.


Другие материалы из раздела Финансы
Предыдущее:Коммерческие банки: возникновение и история развития
Следующее: Электронные деньги: понятие и история возникновения
Лучшее по просмотрам:Методы оценки эффективности использования финансовых ресурсов предприятия
ПОРТАЛ
 
EKportal 2008-2017 (C)
Перепечатка материалов сайта возможна только с письменного разрешения администрации и указания гиперссылки на наш ресурс. Подробности здесь.