EKportal.ru // СТАТЬИ // Финансы // Основные функции и формы кредитаКонтактыКарта сайта
Вход
EKportal.ru - Информационный сайт по экономике
ЭКОНОМИКА
Основные функции и формы кредита

Автор: EKP stat
Дата: 2014-10-22 17:56

Всем хорошо известный и крайне распространенный в наше время термин "кредит" происходит от латинского слова "creditum", которое переводится как "ссуда", "долг". Он представляет собой совокупность денежных средств на возвратной основе предоставляемых во временное пользование за плату в виде процентов.



Ранее в отдельной статье  мы уже выделили основные принципы кредитования и кратко отметили ряд функций кредита. Теперь остановимся на его функциях и формах подробнее.
Итак, кредит выполняет следующие базовые функции:
  • перераспределение капитала
  • экономия издержек обращения
  • централизация капитала
  • концентрация и накопление капитала
Кроме этого выделяют и такую функцию как антиинфляционная защита денежных капиталов кредиторов в кризисные годы. Рассмотрим подробнее четыре базовые функции.

Перераспределение капитала. Основная масса капитальных вложений в процессе производства находится в натуральной форме и не может перемещаться из одной отрасли в другую.




Кредит является свободным денежным капиталом и решает проблему перераспределения капитала путем вложения в любую отрасль производства. Высвобождаемый в денежной форме капитал накапливается в банках и направляется в отрасли, где он может дать достаточно большой процент дохода. При этом выравнивается норма прибыли.

Экономия издержек обращения - кредит служит фактором экономии денег, т.к. происходят взаимные зачеты домовых требований и обязательств, увеличение скорости обращения денег, замена металлических денег кредитными.
В процессе кредитования создаются различные платежные средства для обслуживания денежной и безналичной сферы обращения, оказывающие влияние на структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Происходит замещение действительных денег кредитными. Кредит способствует сокращению денежной массы в обращении путем взаимозачетов долговых требований и обязательств, что также снижает издержки обращения и непроизводительные расходы.

Централизация капитала - благодаря кредиту повышается удельный вес производительного капитала, происходит расширение размеров производства, увеличение массы и нормы прибыли.
Так как кредит имеет большое значение для развития производства банки стремятся предоставить его наиболее надежным, чаще крупным предприятиям, которые являются более конкурентоспособными и имеют более устойчивое финансовое положение.
 
Концентрация накопления капитала - благодаря кредитам источником накопления капиталов становятся денежные сбережения физических лиц, которые вначале предоставляются банку на кредитных отношениях в виде депозитов, а затем в виде кредита предоставляются организациям.

 

Основные формы кредита

В зависимости от состава участников кредитования и объекта кредитования выделяют следующие формы кредита:

1.  коммерческий
2.  банковский
3.  потребительский
4.  государственный
5.  международный
6.  ростовщический

Наиболее распространенным являются коммерческий и банковский кредиты.
Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый компаниями друг другу в товарной форме с отсрочкой платежа.
Банковский кредит предоставляется кредитными организациями на основе специальной лицензии предприятиям и физическим лицам в виде денежных ссуд.
При коммерческом кредите объектом кредитования является товарный капитал, при банковском – денежно-ссудный капитал; компании могут выступать в качестве кредитора или заемщика, при банковском в качестве кредитора. Он обслуживает только сферу обращения товара, банковский кредит имеет более широкую среду использования и способствует также накоплению капитала, превращая капитал в часть денежных доходов и сбережений населения и предприятий. Коммерческий кредит может быть зафиксирован в условиях хозяйственного договора на поставку продукции с отсрочкой платежа или оформлен векселем. Процент по коммерческому кредиту включается в цену товара или сумму векселя, он как правило ниже чем процент по банковскому кредиту.



Банковский кредит оформляется кредитным договором с назначением процентной ставки. Потребительский кредит представляет собой отсрочку платежа при продаже потребительских товаров населению и оплате услуг физическим лицам. Особой чертой этого кредита является то, что он может быть как в товарной так и в денежной форме.
Объемы потребительского кредита определяются жизненным уровнем населения и способностью предприятий реализовывать продукцию с отсрочкой платежа. Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения.

Государственный кредит - это кредит, при котором государство выступает кредитором или заемщиком, или гарантом. Займы государство осуществляет в виде выпуска государственных долговых ценных бумаг.В качестве заемщика могут выступать федеральные органы власти, государственные учреждения и муниципальные органы власти. Особенностью государственных займов является то, что получаемые средства не участвуют в производственной сфере, они идут в основном на покрытие дефицита бюджета.

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и выступает в виде предоставления кредитов государствами, банками и другими юридическими лицами одной страны правительствам, банкам, юридическим и физическим лицам другой страны на условиях срочности и на платной основе.

Ростовщический кредит представляет собой форму частного кредита, он является самой древней и простейшей формой кредита. Его возникновение связано с появлением частной собственности.

 
Первоначально субъектом кредитных отношений при ростовщическом кредите выступали конкретные материальные ценности. В дальнейшем с развитием товарно-денежных отношений и переходом от уплаты натуральных налогов к денежным в качестве объекта кредитования стали выступать денежные ресурсы. Потребителями ростовщического кредита выступают как правило физические лица и мелкие товаропроизводители, а кредиторами меняльные конторы и частные лица. Особой чертой этой формы кредита является передача во временное пользование средств за чрезмерно высокую плату, иногда превышающий объем заемных средств в несколько раз.
При таком кредите обычно берут в залог материальные ценности, поэтому именно ломбарды являются типичной разновидностью ростовщического кредита. Ростовщический кредит также характерен для развивающихся стран где слабо развита кредитная система.


Другие материалы из раздела Финансы
Предыдущее:Электронные деньги: понятие и история возникновения
Следующее: Электронные деньги: виды и особенности
Лучшее по просмотрам:Методы оценки эффективности использования финансовых ресурсов предприятия
ПОРТАЛ
 
EKportal 2008-2017 (C)
Перепечатка материалов сайта возможна только с письменного разрешения администрации и указания гиперссылки на наш ресурс. Подробности здесь.